逾9万亿资产、237家财务公司2024成绩单：息差收窄、拨备覆盖率大幅提升|界面新闻

界面新闻记者 | 安震

“2024年，财务公司行业抗风险能力进一步增强 ，财务公司行业资本充足率为20.51%，相较于商业银行资本充足率高出4.77个百分点
，拨备覆盖率673.63%，较年初上升426个百分点 ，远超监管最低要求 。”4月2日
，中国财务公司协会副秘书长李清军在新闻发布会上表示。

此次新闻发布会上，财务公司协会回顾了过去一年财务公司行业整体运行情况
。总体来看 ，面对复杂的宏观环境
，财务公司行业息差收窄，不良贷款率持续降低 ，拨备覆盖率大幅提升
，整体发展稳健。

行业存款大增，拨备覆盖率提升426个百分点

截至2024年末 ，全国共有财务公司法人机构237家 。财务公司行业表内资产总额9.18万亿元
，行业负债总额7.88万亿元，全年实现营业净收入1296.13亿元 ，净利润806.14亿元
。

2024年，财务公司行业年末净息差和净利差分别为1.25%和1.10%
，同比收窄11BP和9BP，处于历史最低位。

李清军表示：“生息资产收益率处于下行通道 ，核心负债成本处于相对较高水平
，共同对财务公司净息差形成挤压，也间接反映财务公司持续强化对企业集团的金融支持 ，在资产和负债双端均让利于企业集团及其成员单位 。 ”

在资产端
，受LPR报价下行 、银行业同业利率自律管理以及财务公司更好服务企业集团等因素影响，2024年 ，行业净资产收益率为6.10%
，资产收益率为0.88%，同比分别下降0.63和0.06个百分点
。在负债端 ，面对经济增长下行承压和企业集团及成员单位经营需要
，财务公司作为集团内部金融机构维持相对弹性的负债成本，持续让利于成员单位 ，以期更好地发挥逆周期调节功能。

在信贷方面，2024年末
，财务公司行业各项贷款余额3.93万亿元，同比减少0.84% 。全年累计贷款投放237.74万笔 ，规模5.42万亿元
。其中
，对集团母公司贷款占比为17.22%，对集团上市公司贷款占比为24.64%。

在贷款结构上 ，中长期贷款占呈持续上升趋势
，截至2024年末，短期贷款余额为1.85万亿元 ，同比减少5.67%
，中长期贷款余额为1.96万亿元，同比增加7.27% 。

在存款方面 ，截至2024年末
，财务公司行业各项存款为7.69万亿元，同比增长3.02%
。其中：活期存款规模1.94万亿元 ，同比增长5.61%，企业集团短期流动性储备需求增加；协定存款规模2.66万亿元
，同比增长1.98%；定期存款规模2.19万亿元，同比增长17.88% ，规模占比较往年大幅提升
，侧面反映成员单位在利率下行预期下长期锁定利率需求增加。

在资产质量方面，截至2024年末 ，财务公司行业不良贷款率为0.44%
，同比降低0.32个百分点，全行业212家财务公司无不良贷款 ，占比90% 。同期
，财务公司行业不良资产规模189亿元，较年初下降612亿元 ，不良资产率0.19%
，较2021年峰值下降0.88个百分点。

值得注意的是，财务公司行业资本充足率为20.51% ，相较于商业银行资本充足率高出4.77个百分点，拨备覆盖率673.63%
，较年初上升426个百分点，远超监管最低要求
。

财务公司如何与银行金融机构差异化？

中核财务有限责任公司副总经理田雨晴介绍 ，在支撑集团公司发展方面
，2024年累计办理结算业务交易金额超2万亿元，全口径资金归集率超过80% ，年度日均信贷规模超600亿元
，集团公司内部资金实现应归尽归，应用尽用。公司贷款加权平均利率较2020年下降超120BP ，下降幅度超过市场可比利率
，让利集团内成员单位成效明显 。

在落实金融五篇大文章方面，公司主动对接科创企业融资需求 ，截至2024年末
，中核财务对科创企业授信额度超200亿元，年内向集团内单位提供科创贷款近30亿元
。同时 ，积极引入外部金融资源。指导金融市场部派业务骨干深度参与集团重点未来产业公司引战增资工作 。

田雨晴表示：“财务公司的优势是依托集团公司，对公司业务了解更加深入
，但财务公司资金来源仅限于企业集团，而商业银行风险管理能力强 ，资金更加充裕
，但又不能像财务公司一样深入企业内部，两者形成互补关系
。举例来说 ，集团重大项目融资需求巨大
，常需要多家银行成立银团贷款，不少金融机构都希望财务公司能够参团 ，起到增信作用。”

湖北交投集团财务有限公司副总经理吴霞谈到财务公司与银行金融机构差异化发展时表示
，财务公司由于更了解集团业务和企业发展，在服务实体经济过程中 ，财务成本和服务效率更高 。在内部资源配置方面
，按照孵化一批，成长一批的原则 ，选择前期投入高，市场潜力大
，但抵押物比较少的三级子公司，这类公司通常在银行能获得的授信额度较少或利率较高
。另外 ，对于集团本部一些成长较快的企业
，财务公司资金规模可能难以匹配，将议价能力强的公司推荐给外部金融机构。

财务公司协会行业数据显示 ，在服务科技金融方面
，财务公司行业制造业贷款余额8568.02亿元，全年发生额1.02万亿元 。其中 ，高新技术企业的贷款余额占比36.57%
，战略性新兴产业的贷款余额占比33.94%，专精特新相关企业贷款余额占比6.71%
。

在践行绿色金融方面 ，截至2024年末
，财务公司行业绿色贷款发生额4661.11亿元，余额5056.64亿元。其中 ，清洁能源产业占比最高，余额为3908.23亿元
，占比77.29% 。